南宁市良庆区南晓镇水产畜牧兽医站 2023年度部门决算

第三部分：南晓镇水产畜牧兽医站2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入212.91万元，其中本年收入212.91万元， 较2022年度决算数减少6.86万元，下降3.12%。收入具体情况如下。

1．一般公共预算财政拨款收入212.91万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2022年度决算数减少6.86万元，下降3.12%，主要原因是2023年5月单位在编人员减少1人，五险一金等缴费支出减少。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4．事业收入0万元，本单位无事业收入。

5．经营收入0万元，本单位无经营收入。

6．其他收入0万元，本单位无其他收入。

7．使用非财政拨款结余0万元，本单位无非财政拨款结余。

8．上年结转和结余0万元，本单位无上年结转和结余资金。

（二）本部门2023年度总支出212.91万元，其中本年支出212.91万元， 较2022年度决算数减少6.86万元，下降3.12%。支出具体情况如下：

1．社会保障和就业支出24.65万元：主要用于养老保险缴费16.43万元、职业年金缴费8.22万元。较2022年度决算数减少1.42万元，下降5.45%，主要原因是2023年5月单位人员减少1人，养老、年金缴费支出减少。

2．卫生健康支出14.94万元：主要用于事业单位医疗6.57万元、公务员医疗补助8.38万元。较2022年度决算数减少0.91万元，下降5.74%，主要原因是2023年5月单位人员减少1人，医疗缴费减少。

3．农林水支出160.89万元：主要用于事业运行128.19万元、病虫害控制29.76万元、农产品质量安全0.97万元、其他农林水支出1.97万元。较2022年决算数减少3.73万元，下降2.27%，主要原因是年度农林水支出工作经费减少。

4．住房保障支出12.43万元：主要用于住房公积金缴费支出12.43万元。较2022年度决算数减少0.8万元，下降6.05%，主要原因是2023年5月单位人员减少1人，公积金缴费减少。

5．年末结转和结余0万元，本单位无年末结转和结余资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南晓镇水产畜牧兽医站2023年度一般公共预算财政拨款支出212.91万元，较2022年度决算数减少6.86万元，下降3.12%。其中：基本支出180.21万元，项目支出32.7万元。

南晓镇水产畜牧兽医站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为174.29万元，支出决算为212.91万元，完成年初预算的122.16%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为22.02万元，支出决算为24.65万元，完成年初预算的111.94%。主要原因是社保缴费基数增加。

（二）卫生健康支出年初预算为13.58万元，支出决算为   14.94万元，完成年初预算的110.01%。主要原因是医保缴费基数增加。

（三）农林水支出年初预算为127.18万元，支出决算为160.89万元，完成年初预算的126.51%。主要原因是事业运行和病虫害控制等经费收入和支出增加。

（四）住房保障支出年初预算为11.51万元，支出决算为   12.43万元，完成年初预算的107.99%。主要原因是公积金缴费基数增加。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出180.21万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出172.67万元，完成年初预算的109.94%。预决算差异的原因是工资、绩效等工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出7.55万元，完成年初预算的57.07%。预决算差异的原因是日常公用经费支出减少。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

本单位无政府性基金支出情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出情况。

六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出2.8万元，完成年初预算的100%，较去年数一致，主要原因是使用公车下村坡开展动物疫病防控、疫情防排查等相关业务工作依旧频繁，加上公车老、旧维修成本增加、保险费等支出情况。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算2.8万元；公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）本单位无因公出国（境）费支出情况。

（二）公务用车购置及运行费支出2.8万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是本单位无公务应酬购置支出情况。

公务用车运行支出2.8万元，完成年初预算的100%，同去年相一致，原因是使用公车下村坡开展动物疫病防控、疫情防排查等相关业务工作依旧频繁，加上公车老、旧维修成本增加、保险费等支出情况。2023年，南晓镇水产畜牧兽医站开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出2.8万元。

（三）本单位无公务接待费支出情况。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0.13874万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.13874万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中其他用车1辆，其他用车主要是下村坡开展动物疫病防控、疫情防排查等单位相关业务工作；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效自评情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2023年度9个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金17.936423万元，占一般公共预算项目支出总额的54.85%。本单位无政府性基金预算和国有资本经营预算项目支出。

（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评， 5个项目评为一等，占项目总数比例55.55%； 1个项目评为二等，占项目总数比例11.11%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；3个项目评为四等，占项目总数比例33.33%；2023年南晓镇水产畜牧兽医站认真履职尽责，已按年度工作计划完成相关工作。2023年需要开展绩效自评的项目预算数17.936423万元，实际执行数14.936423万元，执行率83.27%。其中，动物狂犬病疫病防控工作经费、病死畜禽清理及无害化处理工作经费和部门春防秋防、冬防工作经费3笔项目工作经费全年执行数为0，自评结论为四等，是因为年度财政资金紧张，未有额度做计划和支付，未能及时在当年拨付相关经费。其他6笔财政拨款预算调整率（%）大于30%的项目是后期追加经费，资金来源主要为城区农业农村局部门预算、上级下达经费。自评发现的主要问题及原因：一是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；二是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；三是工作开展已完成，因财政资金紧张未及时拨付相关经费情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算编制；二是加强财务管理，严格财务审核；三是加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

2.部门评价情况。

本部门未开展部门评价。

3.财政评价情况。

2023年度本部门无项目被列入财政评价范围。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：指为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。