——2023年12月28日在南宁市良庆区第四届人大常委会
第二十次会议上
南宁市良庆区财政局局长 陈团德
主任、各位副主任、各位委员：
受城区人民政府委托，现由我向城区人大常委会报告关于2023年良庆区财政预算调整草案，请予审查、批准。
今年以来，在城区党委的正确领导和城区人大的监督指导下，城区各部门全面贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕城区的各项决策部署，以提高经济增长质量和效益为中心，落实积极财政政策，发挥财政职能作用，预算执行情况总体良好。根据《中华人民共和国预算法》第六十七条第（二）、第（四）款所列情况，及第六十九条要求，我城区因上级下达地方政府债券资金、调入预算稳定调节基金等原因，2023年城区一般公共预算、政府性基金预算收支预算较年初预算发生了变动，按照预算法有关要求须进行预算调整，编制预算调整方案。
一、预算调整事项
（一）一般公共预算调整。
1.一般公共预算调整事由。
受新增地方政府一般债券和调入预算稳定调节基金等因素影响，良庆区一般公共预算收入总计数由年初433947万元调整为455936万元，增加21989万元，其中：自治区下达良庆区地方政府一般债务额度相应调增地方政府一般债务转贷收入21635万元；调入预算稳定调节基金相应调增354万元。
2.一般公共预算支出调整情况。
良庆区一般公共预算支出总计数由年初433947万元调整为455936万元，增加21989万元，具体增支事项如下：
1.调增教育支出预算855万元，主要用于农村公办学校校舍安全保障长效机制项目、学前教育发展专项经费项目和农村义务教育教师周转房专项资金项目。
2.调增文化旅游体育与传媒支出预算250万元，主要用于良庆区乡村振兴产业（新兰村乌兰乡村旅游）项目。
3.调增社会保障和就业支出预算354万元，主要用于退休人员补助。
4.调增卫生健康支出预算1500万元，主要用于良庆区中医医院项目。
5.调增城乡社区支出预算2084万元，主要用于城市背街小巷整治改造提升工程项目。
6.调增农林水支出预算100万元，主要用于良庆区小型水库安全运行项目。
7.调增交通运输支出预算1144万元，主要用于公路建设项目。
8.调增住房保障支出预算1202万元，主要用于良庆区城镇保障性安居工程项目。
9.调增债务还本支出预算14500万元，主要是调增再融资一般债券还本支出预算14500万元。
调整后，一般公共预算收支平衡不变。
（二）政府性基金预算调整。
1.政府性基金预算调整事由。
受新增地方政府专项债券因素影响，良庆区政府性基金预算收入总计数由年初133000万元调整为146436万元，增加13436万元，主要是自治区下达良庆区地方政府专项债务额度相应增加地方政府专项债务转贷收入。
2.政府性基金预算支出调整情况。
良庆区政府性基金预算支出总计数由年初133000万元调整为146436万元，增加13436万元，具体增支事项如下：
1.调增其他支出预算10036万元，主要用于国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。
2.调增债务还本支出预算3400万元，主要是调增再融资专项债券还本支出预算3400万元。
调整后，政府性基金预算收支平衡不变。
二、其他需要报告的事项
（一）新增地方政府债务情况。
良庆区2023年地方政府债券额度35071万元，其中：新增一般债券额度7135万元、再融资一般债券额度14500万元、新增专项债券额度10036万元、再融资专项债券额度3400万元。
截至2023年12月底，良庆区政府债务余额186728万元，其中：一般债务余额41292万元、专项债务余额145436万元。均未超过自治区下达良庆区债务限额187671万元（一般债务限额41635万元，专项债务限额146036万元）。
1.新增一般债券安排情况。
良庆区新增一般债券7135万元用于安排农林水利建设、教育、医疗卫生、市政建设等项目支出，具体安排情况如下：
（1）“三项工程”补助资金290万元；
（2）2022年背街小巷项目自治区奖励资金300万元；
（3）南宁市良庆区城市背街小巷整治改造提升工程项目1784万元；
（4）良庆区乡村振兴产业（新兰村乌兰乡村旅游）项目250万元；
（5）良庆区学前教育发展专项经费项目600万元；
（6）良庆区农村公办学校校舍安全保障长效机制项目87万元；
（7）良庆区农村义务教育教师周转房专项资金项目168万元；
（8）良庆区大塘那造至那陈西盛公路改建项目386万元；
（9）良庆区大塘镇百乐村通村路改建项目468万元；
（10）良庆区城镇保障性安居工程项目1202万元；
（11）南宁市良庆区中医医院项目1500万元；
（12）南宁市良庆区小型水库安全运行项目100万元。
2.再融资一般债券安排情况。
再融资一般债券14500万元全部用于偿还良庆区2023年到期的部分地方政府一般债券本金。
3.新增专项债券安排情况。
良庆区新增专项债券10036万元用于安排城乡冷链等物流基础设施、交通基础设施、市政和产业园区基础设施等项目支出，具体安排情况如下：
（1）良庆区仓储物流实施建设项目1021万元；
（2）良庆区产业园区基础设施建设项目84万元；
（3）良庆区城市停车场项目20万元；
（4）良庆区城镇供排水、污水处理建设项目500万元；
（5）良庆区城镇老旧小区改造建设项目31万元；
（6）良庆区公共服务基础设施建设项目1756万元；
（7）良庆区教育基础设施建设项目2774万元；
（8）良庆区垃圾收集处理建设项目103万元；
（9）良庆区路网交通枢纽建设项目1001万元；
（10）良庆区棚户区改造建设项目13万元；
（11）良庆区生态修复综合治理项目20万元；
（12）良庆区水环境综合治理提升项目21万元；
（13）良庆区水利水库建设项目2万元；
（14）良庆区文化旅游建设项目114万元；
（15）良庆区乡村振兴建设项目435万元；
（16）良庆区学前教育建设项目2115万元；
（17）良庆区医院公共卫生设施建设项目26万元。
4.再融资专项债券安排情况。
再融资专项债券3400万元全部用于偿还良庆区2023年到期的部分地方政府专项债券本金。
（二）转移支付情况。
根据《中华人民共和国预算法》第七十一条“在预算执行中，地方各级政府因上级政府增加不需要本级政府提供配套资金的专项转移支付而引起的预算支出变化，不属于预算调整。接受增加专项转移支付的县级以上地方各级政府应当向本级人民代表大会常务委员会报告有关情况”，以及《预算管理一体化规范（试行）》第五条“预算执行中，上下级政府间的转移支付预算下达、上解，可不作为预算调整事项，可由财政部门按照政府预算调剂事项处理”。转移支付变动情况不属于预算调整范畴，但须向同级人大常委会汇报相关情况。
1.一般公共预算转移支付变动情况。
截至2023年12月底，良庆区一般公共预算转移支付收入194228万元，比年初预算数47368万元增加146860万元，增加的转移支付收入根据上级文件相应安排对应项目支出。
2.政府性基金预算转移支付变动情况。
截至2023年12月底，良庆区政府性基金预算转移支付收入84975万元（其中：国有土地使用权出让收入81658万元，其他政府性基金收入3317万元），比年初预算数102605万元减少17630万元，减少的主要原因是土地市场交易持续低迷，土地出让收益较预期减少，城乡社区转移支付收入相应减少。政府性基金预算转移支付收入根据上级文件相应安排对应项目支出，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出81658万元（主要用于农民安置项目、良庆镇棚户区改造贷款项目、城市背街小巷整治改造提升工程等），水库移民支出2251万元，彩票公益金安排的支出1006万元，国家电影事业发展支出60万元。
以上报告请予以审议。
